Descripción

• La Planilla de Caudal Relicto (“Planilla de Herencia”) es un formulario presentado al Departamento de Hacienda de Puerto Rico para reportar los bienes de una persona fallecida.
• Incluye propiedades, cuentas bancarias, vehículos, y deudas como hipotecas o tarjetas de crédito.
• Es necesaria para obtener el “Relevo de Hacienda,” que permite transferir bienes a los herederos.

Contribución a Pagar

• La mayoría de los bienes están exentos de contribuciones de herencias, dependiendo del valor total y el año de fallecimiento.

Importancia de la Planilla

• Necesaria para transferir fondos, propiedades y vehículos a los herederos, excepto cuando el valor es menor a $15,000.
• Se requiere para traspasar inmuebles en el Registro de la Propiedad y actualizar los dueños en el CRIM.
• Las instituciones bancarias pueden liberar hasta un 10% de los fondos para cubrir gastos funerarios antes de recibir el Relevo de Hacienda.

¿Quién Puede Presentar la Planilla?

• Puede ser presentada por un abogado, un contable, o los herederos.
• Se recomienda contratar a un profesional para evitar errores y retrasos.

Documentos Necesarios

• Certificado de Defunción.
• Resolución de la Declaratoria de Herederos (si no hay testamento).
• Certificaciones de balance de fondos en las instituciones financieras.
• Certificaciones de ausencia de deudas con el CRIM.

Deudas Pendientes con Hacienda o CRIM

• Aunque se puede presentar la planilla con deudas pendientes, no es recomendable.
• Hacienda puede emitir un “Relevo Condicionado” en casos excepcionales, lo que implica trámites y costos adicionales.

¿Dónde se Presenta?

• Se presenta electrónicamente a través de SURI, el sistema del Departamento de Hacienda de Puerto Rico.
• Es recomendable que sea preparada por un abogado o contable debido a la complejidad de los casos de herencias. De lo contrario, esto puede ocasionar problemas luego que tomarán tiempo y dinero en corregirlos.

Plazo de Presentación

• Debe someterse dentro de los 9 meses después del fallecimiento para evitar posibles multas o penalidades, aunque no sea la costumbre de Hacienda.

Tiempo de Procesamiento

• Hacienda puede tardar varias semanas en procesar la planilla.
• La precisión en la preparación de la planilla evita retrasos y costos adicionales.

Costos

• Precios: Varían según el caso y se cobran mediante tarifa fija, no por hora. Los clientes saben el costo total de antemano.
• Trámite en Línea: Al ser un bufete en línea, trabajamos toda la preparación a través del correo electrónico. Los clientes fuera de Puerto Rico evitan gastos de viaje y alojamiento.

Conclusión

• En Abogado Notario Online, ofrecemos servicios completos de herencia, gestionando la planilla junto con todo el proceso de traspaso de herencia.